固定资产

一如何启用固定资产模块

1.与总账同步启用：

系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→账套→建立→填写账套号；账套名称；账套启用时间→下一步→单位名称；单位简称→下一步→企业类型；行业性质→下一步→对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩→下一步→是否可以创建账套？是→会计编码方案（根据企业情况添加）→下一步→数据精度定义→提示创建账套成功→是否启用账套？是→在固定资产和总账模块前面打对钩、选择日期。

2.与总账不同步启用：

系统管理（双击）→系统→注册→用户名主管账号→账套→启用→在固定资产模块前面打对钩、选择日期。

二日常操作

7.如何初始化：

双击用友通T3→固定资产→提示“这是第一次打开账套，还未进行过初始化，是否进行初始化”，选择“是”→约定和说明选择“我同意”→下一步→选择账套的启用月份→下一步→折旧信息，选择是否计提折旧，折旧方法，折旧周期→下一步→定义一下固定资产编码（建议使用自动，类别编码+序号）→下一步→与财务对账，录入对应的科目编码，其他默认→下一步→完成→已完成了新账套的所有设置，选择“是”。

8.设置资产类别：

双击用友通T3→固定资产→资产类别→增加→录入编码，名称，年限，等信息。

9.设置资产存放部门：

双击用友通T3→基础设置→机构设置→部门档案→增加即可（如果原来该档案已经完善，此步骤可以省略）

10.录入原始卡片：

双击用友通T3→固定资产→原始卡片录入→选择资产类别→打开卡片录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息→保存

11.如何增加新资产：

双击用友通T3→固定资产→资产增加→选择资产类别→录入卡片信息（卡片录入的当月不计提折旧）录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息→保存

12.如何减少资产：

双击用友通T3→固定资产→资产减少→选择卡片编号、资产编号→增加→确定即可

13.如何计提折旧：

双击用友通T3→固定资产→计提本月折旧→本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？是→是否查看折旧清单？是→可以打印当月的折旧清单→计提完成→确定

14.如何生成凭证：

双击用友通T3→固定资产→批量制单→制单选择处选择记录双击打上制单标志“Y”→制单设置处调整凭证分录→制单→保存（该凭证直接传到总账）

15.其他补充操作：

双击用友通T3→固定资产→资产变动→可以针对部门调整，原值的变动等信息进行调整。调整后所有单据都可以在变动单里面查询。

16.月末处理：

双击用友通T3→固定资产→月末结账→开始结账→结果试算平衡后→确定。（前提是总账的凭证都已经记账，否则总账和固定资产对账不平）

三反操作处理

1.反结账。

双击用友通T3用业务的当月进软件→固定资产→登陆日期XXXX不是新可修改月份，是否继续？是→选择固定资产菜单→处理→恢复月末结账前状态→是→确定

注：固定资产反结账要慎重，反结账会把其下一月份新增的资产卡片全部清除。

2.资产减少后如何恢复：

双击用友通T3→固定资产→卡片管理→选择已减少资产→再打开固定资产菜单→卡片→撤消减少→是否确定减少？是

3.卡片的管理：

双击用友通T3→固定资产→卡片管理→可以按部门和类别查询统计。

4.资产评估：

双击用友通T3→固定资产→资产评估→增加→选择可以评估的项目→选择需要评估的卡片，执行原值、折旧等信息修改→保存→卡片管理→查询卡片→批量制单处制单生成凭证传到总账（该凭证数据取评估前后原值或累计折旧等的差额）。

四原则及注意事项

1、固定资产管理的基本原则

本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：

1）当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作

2）对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单

2、哪些资产变动当期生效，哪些下期生效

1）折旧方法调整、使用年限调整、部门转移、类别转移、工作总量调整当月生效。

2）原值调整、累计折旧调整、净残值（率）、使用状况调整、计提减值准备、转回减值准备下月有效

3、固定资产和总账对账平衡

要求不管是总账系统自做凭证还是固定资产传递到总账的凭证，都需要在总账审核记帐后，再执行固定资产的月末结帐，后再结总账。